Kalendář


Připravujeme pro vás kalendář s "earnings calls", IPOs, SPAC mergery a dalším.

Hlavní události dne s vlivem na trhy

Co jsou dluhopisy řady I?

Co je série I Bond?

Dluhopis řady I je neobchodovatelný, úročený vládní spořící dluhopis Usa, který vydělává kombinovanou pevnou úrokovou sazbu a proměnlivou míru inflace (upraveno pololetně). Dluhopisy řady I mají investorům poskytnout návratnost a ochranu jejich kupní síly. Většina dluhopisů řady I se vydává elektronicky, ale podle Treasury Immediate je možné zakoupit papírové certifikáty za minimálně 50 USD pomocí vrácení daně z příjmu.

Shrnutí

  • Dluhopis řady I je neobchodovatelný, úročený vládní spořící dluhopis Usa.
  • Dluhopisy řady I poskytují investorům návratnost a ochranu jejich kupní síly a jsou považovány za investici s nízkým rizikem.
  • Dluhopisy nelze koupit ani prodat na sekundárních trzích.
  • Výnosy dluhopisů řady I jsou pevnou úrokovou sazbou po dobu životnosti dluhopisu pro míru inflace, která se upravuje vždy v květnu a listopadu.

Porozumění dluhopisům řady I.

Dluhopisy řady I jsou neobchodovatelné dluhopisy, které jsou součástí programu spořicích dluhopisů United states, který je navržen tak, aby nabízel investice s nízkým rizikem. Jejich neobchodovatelná vlastnost znamená, že je nelze koupit nebo prodat na sekundárních trzích. Dva typy úroků, které dluhopis řady I získává, jsou úroková sazba, která je pevná po dobu životnosti dluhopisu, a míra inflace, která se upravuje každé května a listopadu na základě změn v sezónně neočištěném indexu spotřebitelských cen professional všechny městské spotřebitelé (CPI-U).

Úroky z dluhopisů řady I jsou ve skutečnosti proměnlivé a v průběhu času se mění, takže je obtížné předpovědět hodnotu dluhopisů od dnešního dne.

Složku dluhopisů řady I s pevnou úrokovou sazbou stanoví ministr financí a je vyhlašována každých šest měsíců první obchodní den v květnu a první pracovní den v listopadu. Tato pevná sazba se poté použije na všechny dluhopisy řady I vydané během příštích šesti měsíců, které se poloročně skládají a nemění se po celou dobu životnosti dluhopisu. Stejně jako fixní úroková sazba je míra inflace vyhlašována dvakrát ročně v květnu a listopadu a je určena změnami indexu spotřebitelských cen (CPI), který se používá k měření inflace v americké ekonomice. Změna míry inflace se na dluhopis aplikuje každých šest měsíců od information emise dluhopisu.

Jak vypočítat dluhopisy řady I

Skutečná sazba dluhopisu, známá jako složená sazba, se vypočítá kombinací pevných a inflačních sazeb. Je zřejmé, že míra inflace ovlivňuje pevnou sazbu nastavenou na dluhopisu. Minimální úroveň, na kterou může úroková sazba dluhopisu řady I klesnout, je však nula, což je minimální úroveň, kterou na dluhopis umístila státní pokladna. Pokud je míra inflace tak záporná, že by odnesla více než pevnou sazbu, složená sazba se nastaví na nulu. Vzorec pro výpočet složené sazby je uveden jako:

Složená sazba = pevná sazba + (2 x pololetní míra inflace) + (pevná sazba x pololetní míra inflace)

Například pokud je pevná sazba ,30% a pololetní inflace je 2,30%, složená sazba dluhopisu bude:

= ,003 + (2 x -,023) + (,003 x -,023)

= ,003 – ,046 – ,000069

= -,04307 nebo -4,31%.

Protože je však záporný, bude složený poměr upraven na %.

Dluhopisy řady I jsou považovány za nízkorizikové, protože jsou zajištěny plnou důvěrou a důvěrou vlády Usa a jejich hodnota odkupu nemůže klesnout. S touto bezpečností ale přichází nízký výnos, srovnatelný s výnosem spořicího účtu s vysokým úrokem nebo vkladového certifikátu (CD). Korporátní a komunální dluhopisy však mohou ztratit hodnotu s tímto rizikem přichází vyšší výnos.

Dluhopisy řady I mohou být vydávány v jakékoli výši mezi minimální a maximální prahovou hodnotou nákupu. Minimální nákup je 25 $ a maximální roční nákup je 10 000 $ na číslo sociálního zabezpečení. I-obligace mohou být drženy za pouhý jeden rok nebo až 30 enable, ale pokud jsou prodány po méně než pěti letech, držitel obětuje úroky za poslední tři měsíce.

Rychlý fakt

Pokud se prodá dluhopis I a výtěžek se použije na platbu za vysokoškolské vzdělání, je úrok osvobozen od federální daně z příjmu.

Zvláštní úvahy týkající se zájmu

Úrokové výnosy z dluhopisů řady I podléhají zdanění na federální úrovni, nikoli však na státní a místní úrovni. Dluhopis řady I je dluhopis s nulovým kupónem, což znamená, že během životnosti dluhopisu se neplatí žádný úrok. Úrok se místo toho přičte zpět k hodnotě dluhopisu a získá úrok z úroku. Držitel dluhopisu má možnost zvolit si jednu ze dvou metod zdanění – hotovostní nebo akruální. U hotovostní metody se daň uplatňuje pouze při splacení dluhopisů. Daňový poplatník, který drží dluhopis po dobu sedmi permit před jeho prodejem, bude tedy zdaněn až v okamžiku prodeje dluhopisu. Naopak pomocí akruální metody se daně ze započítaného úroku uplatňují každý rok.

Někdy je výnos z dluhopisů řady I na federální úrovni osvobozen od daně, pokud se používá k platbě za vysokoškolské vzdělání. Když prodáte I-bond a použijete výtěžek na úhradu výdajů na kvalifikované vysokoškolské vzdělání u způsobilé instituce ve stejném kalendářním roce, je úrok osvobozen od federální daně z příjmu.

Kliněte pro ohodnocení článku!
[Celkem: 0 Průměrné hodnocení: 0]
Žádné příspěvky

Komentář
Jméno
E-mail
Web

error: