[vc_empty_space height="10px"]

Kalendář

[vc_empty_space height="10px"] Připravujeme pro vás kalendář s "earnings calls", IPOs, SPAC mergery a dalším. [vc_empty_space height="10px"]

Hlavní události dne s vlivem na trhy

Robo-Advisor Harvesting Tax-Loss

Robo-Advisor Harvesting Tax-Loss

Co je sklizeň daňových ztrát Robo-poradce?

Robo-advisor sklizeň daňových ztrát je automatizovaný prodej cenných papírů v portfoliu, který záměrně způsobí ztráty, aby se vyrovnaly kapitálové zisky nebo zdanitelný příjem na mnoha platformách robo-poradců. Robo-poradce je automatizovaná investiční platforma, která se vyznačuje velmi nízkými náklady a nízkými minimy díky použití algoritmů, takže je zde minimální lidské zapojení. Sklizeň daňových ztrát je application, který se snaží pomoci investorům platit nejnižší možné daně na nedaňově chráněných účtech podle pokynů IRS.

Shrnutí

  • Mnoho robotických poradců dnes nabízí sklizeň daňových ztrát jako standardní službu.
  • Sklizeň daňových ztrát je prodej cenných papírů se ztrátou k vyrovnání daňové povinnosti z kapitálových výnosů.
  • Protože robo-poradci jsou nízkonákladovými automatizovanými systémy, mohou tento proces provádět mnohem efektivněji a bez chyb ve srovnání s člověkem, který se snaží získat daňové ztráty.

Porozumění sklizni daňových ztrát Robo-poradce

Vznikající technologie ve finančním průmyslu, populárně nazývaná fintech, umožnila snadné hodnocení finančních služeb a produktů při nízkých nákladech prostřednictvím investičních platforem využívajících inteligentní technologii. Tyto platformy, známé jako robo-poradci, vytvářejí přizpůsobená portfolia pro uživatele a poté pravidelně sledují a pravidelně vyvažují portfolia za nízké a dostupné poplatky za správu. Jednou z mnoha služeb, které někteří robo-poradci nabízejí prostřednictvím svých systémů, je sběr daňových ztrát.

Sklizeň daňových ztrát je záměrná strategie, při níž se jakákoli ztráta z prodeje cenného papíru na zdanitelném účtu použije k vyrovnání kapitálového zisku nebo zdanitelného příjmu, čímž se sníží zaplacená daň. Investor, který má kapitálový zisk řekněme 15 000 $ a spadá do nejvyšší daňové hranice, bude muset vládě zaplatit 20% nebo 3 000 $. Pokud ale prodá cenný papír XYZ se ztrátou 7 000 $, jeho čistý kapitálový zisk pro daňové účely bude 15 000 – 7 000 $ = 8 000 $, což znamená, že bude muset zaplatit pouze 1600 $ na dani z kapitálových výnosů. (Pravidlo IRS promývání-prodej brání investorovi ve zpětném nákupu XYZ nebo cenného papíru, který je v podstatě totožný s XYZ do 30 dnů od facts jeho prodeje, ačkoli definice „v podstatě stejného“ se zdá být vágní.) Investor, který chce pro udržení expozice vůči XYZ může být lepší nákup podílového fondu nebo ETF, který sleduje sektor, ve kterém XYZ působí.

Ne každý trader bude mít prospěch ze sklizně daňových ztrát. Než si zvolíte svého robo-poradce, nezapomeňte prozkoumat svoji příjmovou a daňovou situaci.

Provedení sklizně daňové ztráty může být professional průměrného investora zdlouhavé, komplikované a nákladné, a proto několik roboticko-poradců zahrnulo tuto strategii přidané hodnoty jako součást svých služeb. Robo-poradci obvykle vytvářejí a spravují personalizovaná portfolia aktiv pomocí ETF. Roboinvestiční platformy mají zavedený algoritmus, který zahrnuje výpočetní pravidla, jako je 30denní pravidlo prodeje IRS. Když dojde k realizovanému zisku, systém prodá ztrátovou investici, aby vyrovnal zisk, ale kvůli algoritmu nebude schopen odkoupit stejné zabezpečení.

Příklad vyvažování

Roboinvestiční platformy mají zavedeny automatizované metriky, které zajišťují, že portfolio investora bude vždy vyvážené. Po uskutečnění prodeje systém za účelem udržení vyváženého portfolia nebo udržení expozice vůči stejnému odvětví zakoupí další ETF, které nahradí prodané. Například Wealthfront, robo-poradce, který nabízí služby sklizně daňových ztrát, by prodal ETF Vanguard Complete Stock Sector, aby vydělal ztrátu, a poté koupil ETF Dow Jones Wide US Sector. Jelikož jsou oba pozitivně korelované a poskytují stejnou expozici, je Wealthfront schopen udržet optimální alokaci rizika a výnosu portfolia bez porušení pravidel IRS pro v podstatě podobné investice. Po 30denním období prodeje praní může být původní ETF odkoupen.

V našem příkladu zabezpečení XYZ výše uvažujme o scénáři, ve kterém jsou přepnuty hodnoty zisků a ztrát. Pokud má trader kapitálový zisk 7 000 USD a kapitálovou ztrátu 15 000 USD, lze 7 000 USD z kapitálové ztráty použít k úplnému vyrovnání kapitálového zisku na USD. Zbývajících 8 000 USD z hodnoty ztráty kapitálu lze použít ke snížení běžného příjmu investora professional daňové účely. IRS stanoví, že proti běžnému příjmu lze v daném roce požadovat pouze maximální kapitálovou ztrátu ve výši 3 000 USD. Takže 68 000–3 000 $ = 65 000 $ je hodnota, kterou bude trader zdaněn jako běžný příjem. Zbývajících 5 000 $ lze vrátit a použít v běžných příjmech jednotlivce v následujících letech.

Sklizeň daňových ztrát a kapitálové zisky

Existují dvě různé sazby daně z kapitálových výnosů, kterým může být investor vystaven v závislosti na tom, jak dlouho drží investici. Dlouhodobá investice (tj. Investice, která je držena déle než 365 dní), bude mít maximální míru 20% použitou na jakýkoli kapitálový zisk, pokud investor spadne do nejvyšší daňové pásmo. U stejného investora bude daň z kapitálových výnosů z krátkodobé investice, která byla prodána za méně než 365 dní, stejná jako sazba daně z příjmu investora ve výši 37% od roku 2018, oproti předchozí nejvyšší sazbě daně ve výši 39,6 %. S platformami robo-poradců, jako je Betterment, nejsou investoři nikdy vystaveni krátkodobým kapitálovým ziskům, protože všechny kapitálové zisky jsou tlačeny do nižší daňové sazby. Je také možné, aby se robo-trader trvale vyhnul zdanění svých zisků například robotická platforma Betterment poskytuje návod, jak tyto zisky využít jako charitativní dar nebo jako dárek příbuznému.

Robo-Advisor Tax-Decline Harvesting vs. Money Advisor Tax-Loss Harvesting

Zatímco mnoho tradičních finančních poradců provozuje sklizeň daňových ztrát pouze jednou ročně kvůli časově náročnému a pracnému procesu, robo-poradci mohou tyto procesy provozovat denně bez lidského zásahu. Finanční poradce nemůže identifikovat četné příležitosti sklizně daňových ztrát, které jsou k dispozici ve více portfoliích. Robo-poradce na druhé straně je obvykle v pohotovosti během poklesu trhu, aby využil a využil příležitosti ke sklizni daňových ztrát, které se objeví. Wealthfront i Betterment uvedli, že jejich automatizované robo platformy mohou pro investory vytvořit další roční výnos ,77% až 1,55%.

Kliněte pro ohodnocení článku!
[Celkem: 0 Průměrné hodnocení: 0]
Žádné příspěvky

Komentář
Jméno
E-mail
Web

error: