Prohlášení o doplňujících informacích (SAI)
Co je prohlášení o dalších informacích (SAI)?
Prohlášení o dalších informacích (SAI) je doplňkovým dokumentem k prospektu podílového fondu, který obsahuje další informace o fondu a obsahuje další informace o jeho činnosti. Prohlášení o dalších informacích je vyžadováno jako část B prohlášení o registraci fondu, které je uloženo na formuláři N-1A.
Shrnutí
- Prohlášení o dalších informacích (SAI) obsahuje informace o podílovém fondu, které se v jeho prospektu nenacházejí.
- SAI se používá ke zveřejnění podrobnějších informací a aktualizovaných finančních údajů, které nemusí být zahrnuty v širším prospektu.
- SAI je povinný dokument, který musí být formalizován společností podílových fondů, ale není třeba jej zasílat potenciálním investorům, s výjimkou žádosti.
Pochopení prohlášení o dalších informacích
Prohlášení o doplňujících informacích je jedním ze tří dokumentů, které trader běžně najde při hledání informací o podílovém fondu. Mezi další dva dokumenty patří prospekt a souhrnný prospekt.
Podílové fondy jsou povinny podávat a udržovat četné formuláře u Komise pro cenné papíry (SEC) ve spojení s jejich registracemi. Prospekt je vyžadován při registraci a může být doprovázen souhrnným prospektem, který poskytuje investorům stručné shrnutí. Společnosti podílových fondů jsou povinny poskytnout investorům prospekt při nákupu akcií.
Obsah SAI
Pro podílové fondy se vyžaduje prohlášení o dalších informacích. Fondy nejsou povinny je distribuovat akcionářům, ale musí je poskytnout, pokud je požadováno. Prohlášení o dalších informacích dává podílovému fondu příležitost rozšířit podrobnosti o fondu, které nejsou v prospektu zveřejněny ani široce diskutovány.
SAI je pravidelně aktualizován a často bude obsahovat finanční výkazy fondu. Obvykle to bude zahrnovat informace o důstojnících, ředitelích a dalších osobách, které kontrolují investiční směr fondu.
Dokumenty o vykazování podílových fondů
Dokumenty SAI a prospekt jsou primární zdroje informací, které investor najde při hledání podrobností o fondu na svých webových stránkách. Podle zákonů o cenných papírech z roku 1933 a zákona o investičních společnostech z roku 1940 je od podílových fondů vyžadována celá řada dalších forem a zveřejnění. Kromě prospektu a SAI musí fondy podávat pololetní a výroční zprávy fondu finanční výkazy a čtvrtletní zprávy s držením portfolia.
Všechna podání fondu lze najít online prostřednictvím SEC. Většina fondů obvykle poskytuje všechny své žádosti SEC pro investory na webových stránkách podílového fondu. Mezi další typy zpráv o marketingu fondů, které mohou investorovi pomoci při rozhodování o investicích o fondu, patří přehledy fondů, zprávy o výkonnosti, hlavní držby fondů, kategorie investic a rozpisy alokace fondu. Společnosti podílových fondů obvykle zveřejňují rozdělení, výdaje fondu a spravovaná aktiva. Jejich marketingové weby často budou zahrnovat atributy fondu, jako je poměr cena / zisk a průměrná tržní kapitalizace.
