Kalendář


Připravujeme pro vás kalendář s "earnings calls", IPOs, SPAC mergery a dalším.

Hlavní události dne s vlivem na trhy

Investice na moři: klady a zápory

AkciePrůvodce.cz > Investování  > Alternativní investice  > Investice na moři: klady a zápory

Investice na moři: klady a zápory

Offshore investování je v médiích často démonizováno, což vytváří obraz investorů, kteří se vyhýbají daňovým povinnostem, a nelegálně ukládají své peníze nějaké stinné společnosti se sídlem na temném karibském ostrově. I když je pravda, že vždy budou existovat případy pochybných obchodů, drtivá většina zahraničních investic je naprosto legální.

Offshore investování je navzdory své povrchní reputaci legálním a efektivním způsobem, jak investovat do subjektů, které jsou k dispozici pouze mimo vaši domovskou zemi.

Offshore investování: Přehled

Offshore investování označuje širokou škálu investičních strategií, které využívají výhod nabízených mimo domovskou zemi investora. Neexistuje žádný nedostatek investičních příležitostí nabízených renomovanými offshore společnostmi, které jsou fiskálně zdravé, prověřené časem a co je nejdůležitější, legální.

V závislosti na vaší situaci vám offshore investování může nabídnout mnoho výhod včetně daňových výhod, ochrany aktiv a soukromí. Nevýhody zahrnují rostoucí regulační kontrolu v globálním měřítku a vysoké náklady spojené s offshore účty.

Pros offshore investování

Existuje několik důvodů, proč lidé investují do zahraničí:

Daňové výhody

Mnoho zemí (označovaných jako daňové ráje) nabízí zahraničním investorům daňové pobídky. Příznivé daňové sazby v offshore zemi jsou navrženy tak, aby podporovaly zdravé investiční prostředí, které přitahuje vnější bohatství. Pro malou zemi s velmi málo zdroji a malým počtem obyvatel může přilákání investorů dramaticky zvýšit ekonomickou aktivitu.

Shrnutí

  • Offshore investování je nad možnosti mnoha, ale nejbohatších investorů.
  • Mezi výhody patří daňové výhody, ochrana majetku, soukromí a širší škála investic.
  • Nevýhody zahrnují vysoké náklady a zvýšenou regulační kontrolu, které čelí offshore jurisdikce a účty.

Jednoduše řečeno, offshore investice nastanou, když offshore investoři vytvoří společnost v cizí zemi. Společnost funguje jako skořápka professional účty investorů a chrání je před vyšším daňovým zatížením, které by vzniklo v jejich domovské zemi. Protože se společnost nepodílí na místních operacích, je na ni uvalena malá nebo žádná daň. Mnoho zahraničních společností má také position osvobozené od daně, když investují na trzích v United states. Investice prostřednictvím zahraničních korporací jako takové mohou mít výraznou výhodu oproti investicím jako jednotlivec.

Ochrana majetku

Offshore centra jsou oblíbenými místy pro restrukturalizaci vlastnictví aktiv. Prostřednictvím trustů, nadací nebo existující korporace lze převést individuální vlastnictví majetku. Mnoho jednotlivců, kteří se obávají soudních sporů, vyloučení věřitelů nebo věřitelů, kteří inkasují nesplacené dluhy, se rozhodnou převést část svých aktiv ze svých osobních majetků na subjekt, který je drží mimo svou domovskou zemi.

Prováděním těchto papírových převodů vlastnictví již jednotlivci nejsou náchylní k zabavení nebo jiným domácím problémům. Pokud je správcem rezident v United states of america, jejich standing správce mu umožňuje přispívat do jejich zahraničního trustu bez daně z příjmu. Správce offshore fondu na ochranu aktiv však bude i nadále zdaněn z příjmu trustu (výnos z investic v rámci trustového subjektu), i když tento příjem nebyl rozdělen.

Důvěrnost

Mnoho offshore jurisdikcí nabízí doplňkovou výhodu zákonů o utajení. Tyto země přijaly zákony, které stanoví přísnou firemní a bankovní důvěrnost. Pokud dojde k porušení této důvěrnosti, budou to mít závažné následky professional stranu, která se dopustila protiprávního jednání. Příkladem porušení bankovní důvěrnosti je vyzrazení totožnosti zákazníka. Zveřejnění akcionářů je v některých jurisdikcích porušením podnikové důvěrnosti.

Toto tajemství však neznamená, že zahraniční investoři jsou zločinci, kteří mají co skrývat. Je také důležité si uvědomit, že offshore zákony umožní odhalení identity v jasných případech obchodování s drogami, praní špinavých peněz nebo jiných nelegálních aktivit. Z pohledu významného investora však může utajení informací, jako je identita investora, při shromažďování akcií veřejné společnosti, poskytnout tomuto investorovi významnou finanční (a právní) výhodu. Významní investoři nemají rádi širokou veřejnost, protože vědí, do jakých akcií investují. Multimilionářští investoři nechtějí, aby spousta malých ryb kupovala stejné akcie, na které se zaměřily při nákupu velkých objemů akcií. Malý potěr zvyšuje ceny.

Protože země nejsou povinny přijímat zákony zahraniční vlády, jsou offshore jurisdikce ve většině případů imunní vůči zákonům, které mohou platit v případě, že má trader sídlo. Americké soudy mohou uplatnit jurisdikci nad veškerými aktivy, která se v nich nacházejí Hranice United states. Proto je rozumné mít jistotu, že aktiva, která se investor snaží chránit, nebudou ve Spojených státech fyzicky držena. Na druhou stranu (viz níže) jsou aktiva vedená na účtech zahraničních financial institution stále regulována právem Spojených států.

Diverzifikace investic

V některých zemích předpisy omezují mezinárodní investiční příležitosti občanů. Mnoho investorů má pocit, že takové omezení brání vytvoření skutečně diverzifikovaného investičního portfolia. Offshore účty jsou mnohem flexibilnější, což investorům poskytuje neomezený přístup na mezinárodní trhy a na všechny hlavní burzy.

Kromě toho existuje v rozvojových zemích mnoho příležitostí, zejména v těch, které začínají privatizovat sektory dříve pod vládní kontrolou. Ochota Číny privatizovat zejména některá průmyslová odvětví má investory slintající nad největším světovým spotřebitelským trhem.

Offshore jurisdikce, jako jsou Bahamy, Bermudy, Kajmanské ostrovy a ostrov Man, jsou oblíbenými místy, o nichž je známo, že nabízejí poměrně bezpečné investiční příležitosti.

Nevýhody offshore investování

I když mají investice a aktiva v offshore jurisdikci výhody, je třeba vzít v úvahu i jejich nevýhody.

Zvyšování kontroly regulace

V posledních letech si vláda United states of america stále více uvědomuje daňové příjmy ztracené zahraničním investicím a vytvořila přesnější a restriktivnější zákony, které uzavírají daňové mezery. Regulační a daňové zákony se nyní zaměřují na příjmy z investic v zahraničí.

Příkladem je americký zákon o dodržování daňových předpisů pro zahraniční účty (FATCA). FATCA vyžaduje, aby občané United states of america doma i v zámoří podávali výroční zprávy o všech držbách zahraničních účtů.

Podle americké Inner Earnings Service (IRS) jsou občané a rezidenti United states of america zdaněni na celém světě příjem. Výsledkem je, že investoři, kteří používají offshore subjekty k vyhýbání se federální dani z příjmu z kapitálových výnosů, mohou být stíháni za daňové úniky. Ačkoli se tedy nižší firemní výdaje zahraničních společností mohou promítnout do lepších zisků pro investory, IRS tvrdí, že americkým daňovým poplatníkům nesmí být umožněno vyhýbat se daním přesunem jejich individuální daňové povinnosti na nějaký zahraniční subjekt.

Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj (OECD) a Světová obchodní organizace (WTO) mají také pravidla, která vyžadují, aby banky vykazovaly informace o svých zahraničních zákaznících, ale každá země dodržuje tyto zákony různými způsoby a v různé míře.

Stále existují daňové mezery, ale většina se každým rokem zmenšuje stále více.

Náklady

Nastavení offshore účtů není levné. V závislosti na investičních cílech jednotlivce a jurisdikci, kterou si zvolí, může být nutné založit offshore společnost, což může znamenat strmé právní poplatky a poplatky za registraci společnosti nebo účtu. V některých případech se vyžaduje, aby investoři vlastnili nemovitost (rezidenci) v zemi, kde mají offshore účet nebo provozují holdingovou společnost.

Mnoho zahraničních účtů navíc vyžaduje minimální investice mezi 100 000 a 1 milionem dolarů. Firmy, které vydělávají peníze usnadněním zahraničních investic, vědí, že jejich nabídky jsou velmi žádané velmi bohatými a podle toho účtují poplatky.

Zvláštní úvahy

Více než polovina světových aktiv a investic je držena v offshore jurisdikcích. Mnoho uznávaných společností má investiční příležitosti v zahraničních lokalitách.

Stejně jako každý investiční krok, který provedete, používejte zdravý rozum a vyberte si renomovanou investiční společnost. Je také dobré konzultovat se zkušeným a renomovaným investičním poradcem, účetním a právníkem, kteří se specializují na mezinárodní investice.

Pokud hledáte investice na moři, které vám pomohou chránit vaše aktiva – nebo se zajímáte o plánování nemovitostí -, bylo by rozumné najít právníka (nebo tým právníků) se specializací na ochranu majetku, závěti nebo obchodní nástupnictví. Musíte se podívat na samotné investice a jejich právní a daňové důsledky. Tito profesionálové samozřejmě mají určitou cenu. Ve většině případů jsou výhody zahraničního investování vyváženy obrovskými náklady na profesionální poplatky, provize a cestovní výdaje.

Kliněte pro ohodnocení článku!
[Celkem: 0 Průměrné hodnocení: 0]
Žádné příspěvky

Komentář
Jméno
E-mail
Web