Kalendář

Připravujeme pro vás kalendář s "earnings calls", IPOs, SPAC mergery a dalším.

Hlavní události dne s vlivem na trhy

Definice čistého jmění

AkciePrůvodce.cz > Investování  > Fundamentální analýza  > Definice čistého jmění

Definice čistého jmění

Co je čistá hodnota?

Čisté jmění je hodnota aktiv, která osoba nebo společnost vlastní, minus závazky, které dluží. Jedná se o důležitou metriku pro hodnocení zdraví společnosti a poskytuje přehled o aktuální finanční situaci firmy.

Porozumění čisté hodnotě

Čisté jmění se počítá odečtením všech závazků od aktiv. Aktivem je cokoli vlastněné a má peněžní hodnotu, zatímco závazky jsou závazky, které vyčerpávají zdroje. Kladné čisté jmění znamená, že aktiva převyšují pasiva, zatímco záporné čisté jmění vede k tomu, že pasiva převyšují aktiva. Pozitivní a zvyšující se čisté jmění naznačuje dobré finanční zdraví, zatímco snižování čistého jmění je důvodem k obavám, protože by mohlo signalizovat pokles aktiv ve vztahu k závazkům.

Nejlepším způsobem, jak zlepšit čisté jmění, je buď snížit závazky, zatímco aktiva zůstanou konstantní nebo rostou, nebo zvýšit aktiva, zatímco pasiva zůstanou konstantní nebo klesají.

Shrnutí

  • Čisté jmění je kvantitativní koncept, který měří hodnotu subjektu a může se vztahovat na jednotlivce, společnosti, sektory a dokonce i země.
  • Čisté jmění poskytuje snímek aktuální finanční pozice účetní jednotky.
  • V podnikání je čisté jmění známé také jako účetní hodnota nebo vlastní kapitál. Rozvaha je také známá jako výkaz čistého jmění.
  • Lidé se značným čistým jměním jsou známí jako jednotlivci s vysokou čistou hodnotou (HNWI).

Čistá hodnota v podnikání

V podnikání je čisté jmění známé také jako účetní hodnota nebo vlastní kapitál. Rozvaha je také známá jako výkaz čistého jmění. Hodnota vlastního kapitálu společnosti se rovná rozdílu mezi hodnotou celkových aktiv a celkových závazků. Hodnoty v rozvaze společnosti zdůrazňují historické náklady nebo účetní hodnoty, nikoli aktuální tržní hodnoty.

Věřitelé zkoumají čisté jmění podniku, aby zjistili, zda je finančně zdravé. Pokud celkové závazky přesáhnou celková aktiva, věřitel si nemusí být příliš jistý schopností společnosti splácet své půjčky.

Trvale zisková společnost bude mít rostoucí čisté jmění nebo účetní hodnotu, pokud tyto výdělky nebudou plně rozděleny akcionářům jako dividendy. U veřejné společnosti bude rostoucí účetní hodnota často doprovázena zvýšením hodnoty ceny akcií společnosti.

Čistá hodnota v osobních financích

Čisté jmění jednotlivce je jednoduše hodnota, která zbývá po odečtení závazků od aktiv. Příklady závazků (dluhů) zahrnují hypotéky, zůstatky na kreditních kartách, studentské půjčky a půjčky na auta. Mezi aktiva jednotlivce patří šeky a zůstatky na spořicím účtu, hodnota cenných papírů (např. Akcií nebo dluhopisů), hodnota nemovitého majetku, tržní hodnota automobilu atd. Jinými slovy, cokoli, co zbylo po prodeji všech aktiv a splacení osobního dluhu, je čistá hodnota. Hodnota osobního čistého jmění zahrnuje aktuální tržní hodnotu aktiv a aktuální náklady na dluh.

Lidé se značným čistým jměním jsou známí jako jednotlivci s vysokým čistým jměním (HNWI) a tvoří hlavní trh professional správce majetku a investiční poradce. Investoři s čistým jměním (s výjimkou jejich hlavního bydliště) nejméně 1 milion USD – buď samostatně, nebo společně se svým manželem – jsou „akreditovanými investory“ Komisí pro cenné papíry (SEC), aby investovali do neregistrovaných nabídek cenných papírů.

Příklad čistého jmění

Zvažte pár s následujícími aktivy – primární bydliště v hodnotě 250 000 USD, investiční portfolio s tržní hodnotou 100 000 USD a automobily a další aktiva v hodnotě 25 000 USD. Závazky představují nevyrovnaný zůstatek hypotéky ve výši 100 000 USD a půjčku na automobile ve výši 10 000 USD.

Čisté jmění páru by se proto počítalo jako [$250,000 + $100,000 + $25,000] – [$100,000 + $10,000] = 265 000 $

Předpokládejme, že o pět let později se finanční situace páru změní: hodnota rezidence je 225 000 $, investiční portfolio 120 000 $, úspory 20 000 $, automobil a další aktiva 15 000 $ zůstatek hypotečního úvěru 80 000 $ a půjčka na vehicle $ (splaceno). Čistá hodnota o pět permit později by byla [$225,000 + $120,000 + $20,000 + $15,000] – 80 000 $ = 300 000 $.

Jinými slovy, čisté jmění páru vzrostlo o 35 000 dolarů, a to i přes pokles hodnoty jejich bydliště a automobilu. Zvýšení čistého jmění je způsobeno tím, že pokles hodnoty rezidence byl více než vyvážen zvýšením dalších aktiv (např. Investičního portfolia a úspor), jakož i poklesem pasiv.

Pokud je celkový dluh vyšší než celková aktiva, dojde k negativnímu čistému jmění. Například pokud je součet účtů za kreditní kartu jednotlivce, účtů za služby, nesplacených splátek hypotéky, účtů za půjčky na car a studentských půjček vyšší než celková hodnota jeho hotovosti a investic, jeho čisté jmění bude záporné. V tomto případě může jednotlivec požádat o ochranu před úpadkem podle kapitoly 7, aby odstranil část dluhu a zabránil věřitelům ve snaze inkasovat dluh. Některé závazky, jako je podpora dětí, výživné a daně, však nelze splnit. Úpadek také zůstane na úvěrové zprávě jednotlivce po mnoho enable.

Chcete-li vypočítat své čisté jmění, použijte náš bezplatný nástroj Sledování čistého jmění, který vám umožní bezplatně vypočítat, analyzovat a zaznamenat vaše čisté jmění.

0/5 (0 Reviews)
Žádné příspěvky

Komentář
Jméno
E-mail
Web

error: